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我受市人民政府的委托，向大会报告2004年市级总预算执行情况和2005年市级总预算草案，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2004年市级总预算执行情况
过去的一年，全市财政工作在市委的正确领导下，在市人大的监督指导下，树立和落实科学发展观，深化改革，强化征管，优化支出，加强监督，圆满实现了市十二届人大五次会议确定的财政目标任务，促进了全市社会各项事业的健康发展，财政预算执行情况良好。
（一）市级总预算执行情况
2004年我市财政实现了跨越式发展，全市财政总收入完成 102.0亿元，首次突破100亿元，同口径比上年增长23.3％。地方财政收入完成421911万元，完成汇总各级人大批准收入预算的119.7％，增长34.3％,创1994年以来的最高增幅。主要项目完成情况是：工商税收290221万元，增长33.1%，其中：增值税47873万元，剔除出口企业免抵退税调减增值税因素，增长18.6％;营业税172200万元，增长44.8％；城市维护建设税35531万元，增长28.2％。农业四税46501万元，增长14.7％，其中：契税39394万元，增长40.1%，农业税税率调减3个点减收7096万元。企业所得税33100万元，增长46.9％。行政性收费与罚没收入33624万元，增长85.0％。教育费附加收入13217万元，增长30.5%。
全市财政支出（包括上级财政专项补助、上年结转等支出）521873万元，比上年增长31.8％。其中：科技支出9122万元，增长55.9％；支农支出26581万元，增长34.5％；教育支出66561万元，增长16.6％；抚恤和社会福利救济支出16956万元，增长17.8％；社会保障补助支出46196万元，增长1.0%。
全市基金预算收入完成76422万元，完成汇总各级人大批准收入预算的356.8％，增长273.4％；全市基金预算支出完成62264万元，增长160.1%。
2004年，在全市经济持续、快速增长的基础上，经济增长的速度、质量、效益得到同步提高，对财政的贡献率进一步提高，财政总收入和地方财政收入占GDP比重分别为13.25％和5.48％，同口径分别比上年增加0.35个和0.58个百分点。
（二）市本级预算执行情况
2004年市本级地方财政收入230344万元，完成市十二届人大五次会议批准财政收入预算的117.2％，超收3.37亿元，比上年增长34.7％。各收入项目完成情况是：
工商税收150110万元，增长29.8％，其中：增值税19905万元，剔除出口企业免抵退税调减增值税因素，增长13.2％；营业税82020万元，增长60.4％；个人所得税16774万元，增长37.8％；城建税25907万元，增长5.8％；企业所得税22278万元，增长42.4％；契税24600万元，增长36.7％；行政性收费与罚没收入20119万元，增长102.5％；专项收入10686万元，增长22.9％，其中：教育费附加收入8949万元，增长14.8%；其他各项收入2551万元。
2004年市本级财政支出196032万元，比上年增长28.3％。各支出项目执行情况是：
基本建设支出8185万元，增长25.0％；企业挖潜改造资金10016万元，增长115.0％；科技支出3644万元，增长51.8％；支农支出4741万元，同口径增长25.6％；教育支出15037万元，同口径增长16.5％；医疗卫生支出10095万元，增长16.6％；各部门事业费11971万元，增长1.5％；抚恤和社会救济费3326万元，增长22.8％；行政事业单位离退休支出6466万元，增长23.7%；行政管理费13983万元，增长32.6％；公检法支出25131万元，增长42.5％；城市维护费36291万元，增长110.8％；社会保障补助支出36422万元，下降1.3％，主要是2004年先后有7000余名下岗职工出再就业中心而减少补贴支出；专项支出6316万元，增长0.8％；其他各项支出4408万元，增长34.7％。
2004年市本级基金收入70967万元，完成市十二届人大五次会议批准基金收入预算的574.6％，增长529.9%。市本级基金支出56456万元。
2004年市本级地方财政收入超额完成市十二届人大五次会议批准的预算。市本级地方财政收入超收而增加的财力安排情况，市政府已于2004年12月向市人大常委会作了专题报告。
根据年终报表测算，2004年市本级和县区实现了财政收支平衡。具体平衡情况待省财政厅审核我市2004年财政收支决算后，再专题向市人大常委会详细汇报。
各位代表：2004年我市财政收入实现较快增长，财政收入规模上了新台阶，财政支出结构进一步优化，财政保障能力明显增强；财政改革继续深化，财政管理日趋规范，资金使用效益有所提高；各项预算指标如期完成或超额完成，全年财政收支保持平衡。这些成绩的取得来之不易。一年来，为确保全年预算任务的完成，我们着重抓了以下几项工作：一是充分发挥财政职能作用，促进经济和社会全面进步。充分发挥财税政策“四两拨千斤”的作用，通过设立各种专项资金，综合运用预算、税收、转移支付等财政手段，调整经济结构，优化资源配置和调节收入分配，统筹城乡、区域和经济社会协调发展，促进经济增长和社会各项事业全面进步。二是建立激励机制，激发乡镇(街道)增收潜力。2004年市财政安排了2000万元资金专项用于对经济发展快、当年税收收入增幅高、确保了行政事业单位国家标准工资按月足额发放和当年财政收支平衡的乡镇进行奖励。同时，市财政还筹集了500万元资金专项用于对街道协税护税进行奖励。通过以上奖励措施，充分调动了县乡、街道发展经济和组织收入的积极性。三是严格财政支出管理，保证重点支出需要。按照“保工资、保运转、保稳定”的原则安排全年支出，在保证机关事业单位职工工资按月足额发放的基础上，重点保证农业、科技、教育、卫生、社会保障、政法、城建等重点事业支出的需要，促进了全市各项社会事业的健康发展。四是继续推进财政管理体制改革，加大监督管理力度。进一步深化预算管理体制改革，细化预算编制；全面推行国库集中支付制度改革，将市直各行政事业单位财政性资金全部纳入国库集中支付；继续扩大政府采购规模和范围，推行公务用车保险、加油、维修定点管理；认真落实“收支两条线”，将各项行政事业性收费逐步纳入预算管理；切实贯彻落实中央1号文件精神，积极落实粮食直补、良种补贴、降低农业税率等政策，减轻农民负担；加强财政制度建设，规范财政资金的使用，加强财政资金的监管。五是加强收入征管，积极增加财政收入。各级财政部门、税务机关及其他执收部门依法加强征管，充分利用网络信息征管手段，加大对主体税种和重点税源的调研和监控力度，强化税收稽查工作，努力挖掘增收潜力，超额完成全年财政收入任务。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行中还存在一些困难和问题。一是财政收入占GDP的比重和地方财政收入占财政总收入的比重有所提高，但与发达城市相比仍然偏低；二是财政支出结构仍需调整，对社会事业发展的支持力度有待进一步加大；三是县区财政发展不平衡，农业县财政还比较困难；四是财税秩序有待规范，部分县区和乡镇挖税、引税等现象仍未制止；五是基础设施建设和房地产业等第三产业提供的税收增长较快，而工业税收增长相对缓慢。这些问题，我们必须引起高度重视，认真研究，通过进一步深化改革和加快发展来切实加以解决。
二、2005年市级总预算和市本级预算草案
根据全省财政工作会议和市委八届八次全会精神，2005年财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六大、十六届三中、四中全会和市委八届八次全会精神，牢固树立和认真落实科学发展观，大力促进经济发展，做大财政经济“蛋糕”，保持财政收入稳定增长；优化财政支出结构，增强公共保障能力，提高资金使用效益；深化财政管理体制改革，充分发挥公共财政的职能作用，促进全市各项社会事业全面协调发展。
根据上述指导思想，按照我市2005年国民经济和社会发展计划，2005年全市财政总收入安排117.3亿元，比上年增长15.0％。财政支出在可用财力之内合理安排，主要是保工资发放、保法定增长、保重点支出需要，其他各项支出将按照从紧、节俭的原则妥善安排。
据初步汇总县区编制的预算，2005年全市地方财政收入预算47.7亿元，增长13.0％。全市地方财政收入预算按照财政体制计算，加上中央省税收返还、中央省各项转移支付补助、专项补助收入等，减专项上解上级支出，2005年全市财政支出预算安排47.3亿元，当年预算收支平衡，略有结余。
（一）市本级地方财政收支预算安排情况
2005年市本级地方财政收入预算安排26.03亿元，比上年增长13.0％。各项目的安排情况是：
工商税收176700万元，增长17.7％，其中：增值税21300万元，增长7.0％；营业税99000万元，增长20.7％；城建税30000万元，增长15.8％；企业所得税26000万元，增长16.7％；契税22200万元，剔除江中集团收购江纸土地一次性契税收入计算，增长15.6％；行政性收费收入11000万元，增长8.8％；罚没收入10500万元，增长4.9％；专项收入11300万元，增长5.7％，其中：教育费附加收入9500万元，排污费收入1800万元；其他各项收入2600万元，增长1.9%。
市本级地方财政收入预算按财政体制计算，加上中央省税收返还、中央省各项转移支付补助、专项补助收入和县区上解收入等，减专项上解上级支出、县区税收返还支出、县区转移支付补助和专项补助支出等，2005年市本级预算财力为19.5亿元。按照支出安排适当留有余地的原则，2005年市本级支出预算安排为19亿元，比上年市人代会批准的预算数增长（下同）26.7％，其中：基本支出增长14.6％，项目支出增长45.7％。预留不可预见开支经费等5000万元，预算收支平衡。各支出项目安排情况是：
基本建设支出3500万元，增长16.7％；企业挖潜改造资金17300万元，增长53.1％；科技支出3138万元，支农支出8285万元，教育支出15311万元，同口径分别增长22.7％、15.0％、19.4％，均高于市本级财政经常性收入12.2％的增幅，达到法定增长要求；医疗卫生支出12278万元，同口径增长26.3％；抚恤和社会福利救济3924万元，同口径增长19.6％；其他各项事业费9510万元，同口径增长17.6%；行政事业单位离退休支出9207万元，同口径增长49.4%；社会保障补助支出13893万元，同口径增长8.9％；行政管理费12540万元，同口径增长40.9%；公检法司支出21912万元，同口径增长24.6%；城市维护费25018 万元，同口径增长27.6％；专项支出10622万元，增长39.8％，其中：教育费附加支出安排8000万元，增长14.3％；其他各项支出19562万元，同口径增长43.8％；总预备费4000万元，增长5.3％。
（二）基金预算安排情况
2005年市本级基金收入预算安排77507万元。其中：工业交通部门基金收入1040万元，文教部门基金收入5000万元，农业部门基金收入4167万元，土地有偿使用收入60000万元，政府住房基金收入800万元，其他部门基金收入1000万元，地方财政税费附加收入5500万元。基金预算收入加县区上解收入，减上解上级支出、减调出资金等，基金预算总收入为74282万元。
根据基金收入预算安排情况和基金使用的有关规定，2005市本级基金预算支出安排74282万元，预算收支平衡。各支出项目安排情况是：工业交通部门基金支出832万元，文教部门基金支出5000万元，农业部门基金支出4150万元，土地有偿使用支出57000万元，政府住房基金支出800万元，其他部门基金支出1000万元，地方财政税费附加支出5500万元。
三、扎实工作，确保2005年预算圆满完成
2005年是实现南昌快速崛起重要的一年，圆满完成全年预算，对促进南昌经济和各项事业健康发展具有重要的意义。为此，要进一步树立科学的发展观，采取积极有力的措施，确保全年预算任务的完成。
（一）充分发挥财政职能，促进经济快速发展。一是积极利用财政安排的专项资金，通过贴息、奖励等手段，引导企业技术升级、产品更新，促进产业结构调整，激励企业做强做大。2005年增加制造业发展资金1000万元，总额达到5000万元；新增创业风险投资资金1000万元；继续安排高新技术产业化资金1000万元，中小企业创新资金300万元，支持商业企业改制资金200万元，服务业发展引导资金300万元。二是及时兑现各项优惠政策，调动企业增收的积极性。2005年继续安排兑现优惠政策资金5000万元。三是继续实施乡镇财源建设激励机制和街道协税护税奖励机制，进一步调动乡镇（街道）增收的积极性。2005年继续安排乡镇奖励资金2000万元，街道奖励资金500万元。四是继续贯彻落实出口退税机制改革工作，以出口退税机制改革为契机，发挥财政资金的引导作用，调整出口产品结构，增加高附加值产品出口，促进进出口主体和市场多元化。2005年继续安排外贸出口创汇奖励贴息资金500万元。五是加大农业投入，促进农村经济发展。2005年新增农业专项资金490万元，继续安排农业产业化资金1000万元，小型农田水利建设资金1000万元，小城镇建设资金200万元，农业社会化服务体系300万元，农业综合开发资金450万元。六是积极落实住房补贴政策，促进我市房地产业持续发展。2005年预算安排在职无房职工住房补贴资金850万元。
（二）强化收入征管，保证财政收入稳定增长。坚持向经济发展要税收，向强化责任要税收，向堵塞漏洞要税收。一是坚决维护税法的统一性、权威性和严肃性，严厉打击偷、逃、骗税等涉税违法活动，做到依法征税、应收尽收，确保税收收入的稳定增长；二是挖掘非税收入潜力，要逐步将行政事业性收费、政府性基金纳入预算管理，完善非税收入管理；三是加强财税库信息沟通，及时分析存在的问题，监督税收缴库。
（三）优化支出结构，提高财政资金使用效益。按照建设公共财政框架的总体要求，认真贯彻落实“调整结构，保证重点，压缩一般，加强管理”的财政工作方针，调整和优化财政支出结构，加大农业、教育、科学、文化、公共卫生等重点事业投入；完善社会保障体系，关怀困难群众，对符合政策的最低生活保障对象，实现应保尽保；加大农业投入，支持小城镇建设，推进农业产业化进程；减少竞争性领域的财政投资，调整专项资金结构，集中财力搞好城市综合整治，改善城市环境质量和生态状况等城市基础设施建设，促进我市可持续发展。
（四）深化财政改革，创新财政管理机制。一是在市本级全面实行部门预算编制的基础上，县区逐步推行部门预算编制。提高预算编制的科学性和准确性，研究建立科学的绩效预算评价体系，规范定员定额核定办法，完善项目支出管理方法和手段，切实提高财政支出效益；二是继续清理和规范行政事业性收费，坚决取消违规的收费项目，依法保留的行政事业性收费一律实行收支两条线管理，对纳入财政预算管理的行政性收费和罚没收入实行收支脱钩；三是加强政府采购制度建设，进一步扩大采购范围和规模，强化政府采购监督，加强检查和审计，实施“阳光采购”；四是在县区大力推进国库集中支付制度改革，规范财政资金管理；五是巩固农村税费改革成果，落实免征农业税并继续实施粮食直补、良种补贴政策，切实减轻农民负担；六是制订和完善财政资金管理制度，严格规范财政资金使用，提高资金使用效益。加强会计信息质量检查，严肃查处违规违纪行为，规范财经秩序。
（五）加强学习，提高财政干部队伍综合素质。面对新的财政形势和工作任务，财政干部要进一步解放思想，转变观念，增强创新意识；要善于通过深化改革、改进管理手段来解决财政工作中出现的困难和问题；要增强服务意识，改进工作作风，心系大局，服务基层，为民理财；要增强学习意识，不断提高财政干部思想理论水平和综合业务素质；要进一步加强财政系统信息化建设，切实提高财政管理水平和工作效率。
各位代表：2005年预算和财政工作任务艰巨而繁重。让我们以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实市委八届八次全会精神，以全新的思维观念，饱满的精神状态，强烈的创新意识，扎实的工作作风，认真履行职责，全面完成今年的财政预算任务，为南昌经济和社会事业的发展做出更大贡献。
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